Как сдать корректировку декларации по НДС при ошибочном отражении контрагента в книге покупок?

Comments

• Здравствуйте
  

  Цитата: Обнаружили ошибку, что контрагент у нас в книге покупок попал ошибочно.

  С помощью дополнительного листа вносите изменения в книге покупок за 4кв.
  Подаете уточненную декларацию. Если суммы НДС не меняются, то актуальность сведений "1", а если меняется, к примеру, вы полностью убираете эту счет-фактуру, то актуальность "0".
  В Разделе 8 (книга покупок" ставите признак актуальности "0".

  Цитата: чем нам грозит на такие ошибки?

  Если уточните, то ни чем. Если нет, то могут быть проблемы с вычетом по данной счет-фактуре.
• ОльгаВега,  если ошибка в книге покупок, то лучше сдать , не дожидаясь писем счастья из налоговой. Они не найдут при перекрестной проверке того, кто вам этот СФ предоставил, раз вы ошиблись в контрагенте и квалифицируют это как неправомерный вычет. Попросят объяснить или переделать декларацию, доплатив налог.  Исправлять все равно придется,  рано или поздно. Когда - решайте сами.
• simport, спасибо! Сумма остается, только контрагент другой. А можно сдать без дополнительных листов? Просто сдаю как заново и актуальность первичного документа не действительна.
  
  Федорова Любовь, спасибо!
• Цитата: А можно сдать без дополнительных листов?

  Ольга, только с ними.
  

  Цитата: Если ошибка записи данных по счету-фактуре в книге покупок выявлена после даты представления налоговой декларацииза истекший налоговый период,то формируется дополнительный лист книги покупок за тот налоговый период, в котором была допущена ошибка. В указанном дополнительном листе книги покупок производятся записи по счету-фактуре, подлежащие аннулированию (с отрицательным значением), и в следующей строке осуществляется регистрация указанного счета-фактуры с правильным отражением показателей в соответствующих графах дополнительного листа книги покупок (с положительным значением).
• Добрый день! Спасибо большое! Я изначально завела поступление с неправильным контрагентом и сделала операцией "сторно" документ.Подскажите, пожалуйста, что касается доп.листов. Счет-фактура у нас от 30.11.2017. Контрагент ошибочный и дата счета-фактуры, сумма остается прежней. Какой датой формировать доп.лист - 31.12.2017? И какой корректированный период указывать - 30.11.2017? Я так понимаю, что я выгружаю книгу покупок, какую выгружала ранее и к ней будет доп.лист и в нем должно быть минусом, что неправильная запись и добавлена счет-фактура, которую должны были изначально. То есть при формировании книги покупок, в ней еще неправильная остается и нет в ней новой, все в доп.листе? Я имею в виду сколько записей у меня в доп.листе будет?
  Заранее извиняюсь, ни разу не делала уточненку по НДС.
  Спасибо. Очень жду ответа!!!!